Het tegengaan van het witwassen van opbrengsten uit misdrijven en het tegengaan van de financiering van terrorisme.

Bij witwassen gaat het om het verbergen van de herkomst van illegaal verkregen geldsommen.

Bij financiering van terrorisme gaat het om  het bewust aanbieden of verzamelen (direct of indirect) van tegoeden door burgers met als doel een terroristische daad te (laten) plegen.

De beoordeling van het risico dat er is bij het aangaan van de klantrelatie of het uitvoeren van een transactie. Een financieel dienstverlener moet weten met wie hij zaken doet en dus de identiteit van de uiteindelijk belanghebbende identificeren en verifiëren. De aard en de diepgang van het onderzoek is afhankelijk van de inschatting die de dienstverlener maakt over het risico van de desbetreffende klant.

Een financieel dienstverlener moet alleen een relatie aangaan met personen die hun integriteit niet kunnen aantasten.

- bij pensioenverzekeringen volgens de Pensioenwet

- bij levensverzekeringen met een lage inleg (jaarpremie lager dan € 1.000 of koopsom lager dan € 2.500)

1. Normaal onderzoek

2. Vereenvoudigd onderzoek

3. Verscherpt onderzoek

Het verzamelen van gegevens over de identiteit van de klant zoals NAW, geslacht, BSN (niet vereist volgens Wwft), data ID-bewijs, handtekening en eventueel ook gegevens vertegenwoordiger en schriftelijke volmacht. 

Het controleren van de juistheid van aangeleverde gegevens met behulp van een origineel paspoort, rijbewijs, ID-kaart (Nederlands of Europees) of een document waarmee een niet-Nederlander zijn identiteit en verblijfsrechtelijke status kan aantonen.

Voor identificatie van rechtspersonen is een gewaarmerkt uittreksel KVK of notariële akte met de statuten nodig, herleidbaar tot een natuurlijk persoon.

Ultimate Beneficial Owner

De uiteindelijk belanghebbende bij het klantonderzoek, die geïdentificeerd en geverifieerd moet worden. Een UBO is een natuurlijk persoon met minimaal 25% van de aandelen die optreedt als opdrachtgever.

De adviseur toont aan dat is nagegaan dat de klant onder een vorm van toezicht van de Wwft staat door bijvoorbeeld een print van de registratie bij DNB op te nemen in het dossier.

Het gaat hierbij om kredietinstellingen, financiële instellingen of beursgenoteerde ondernemingen.

1. Verhoogd risico op witwassen en terrorismefinanciering

2. Een persoon is niet fysiek aanwezig

3. Politiek prominent persoon die niet de Nederlandse nationaliteit bezit

1. verzamelen, registreren, bewerken en analyseren van ongebruikelijke transacties

2. verrichten van onderzoek naar ontwikkelingen op het gebied van witwassen

3. verbeteren van methoden ter voorkoming en opsporing van witwassen

4. geven van voorlichting ter voorkoming van witwassen.

5. onderhoud van contacten met buitenlandse overheidsinstanties met vergelijkbare taak

1. Objectieve indicatoren - klant verstrekt incomplete of verkeerde gegevens

2. Subjectieve indicatoren - klant doet iets wat sterk afwijkt van de verwachting van de dienstverlener

1. Transacties met (rechts-)personen in landen of gebieden die door de Minister zijn aangewezen als onaanvaardbaar risico voor witwassen of terrorismefinanciering.

2. Transacties die vanwege witwassen ook aan politie of justitie zijn gemeld.

3. Transacties, waarbij vermoedt wordt dat ze verband houden met witwassen of terrorismefinanciering

4. Contante transacties van € 15.000 of meer met omwisseling in een andere valuta of van kleine naar grote coupures plaatsvindt (banken).